C1140 | Previsões, Gestão e Controlo de Tesouraria (16 horas)

Fundamental na tomada de decisões financeiras das organizações, a previsão de tesouraria possibilita uma projeção das necessidades de fundos e avaliação da situação líquida da empresa, atendendo ao facto que, na maioria das atividades não existe uma coincidência temporal entre o momento da concretização da compra/venda e o pagamento/recebimento.

Mas compreender a gestão da tesouraria é também compreender a necessidade das previsões de Tesouraria a médio e longo prazo.

Este curso proporciona aos participantes uma clarificação e domínio de conceitos de forma a adquirir “reflexos” de tesouraria suscetíveis de promover ganhos não negligenciáveis para a Empresa.

competências a adquirir

• conhecer os métodos e as ferramentas para a gestão eficaz dos recursos financeiros e de curto prazo.
• dominar os métodos para previsão dos pagamentos e recebimentos com vista a evitar situações de rutura de tesouraria por falta ou ineficácia de previsão.
• saber quantificar as necessidades financeiras e os recursos financeiros de exploração.

Itinerário formativo 1. Posicionar a função de tesouraria na empresa As funções do tesoureiro; A ligação da tesouraria às restantes funções. 2. Praticar as previsões de tesouraria Os ciclos financeiros da empresa; A recolha das informações necessárias para as previsões; As técnicas de previsão: data-valor, método dos fluxos e dos saldos, etc. 3. Conduzir um contacto de recuperação extrajudicial de crédito vencido A utilização dos mapas contabilísticos; Os mapas de idade de saldos; O quadro de “posição de tesouraria”; As previsões das origens e das aplicações de tesouraria: o mapa financeiro. 4. Estudar as operações de tesouraria As variáveis base: contagem de prazos, taxas de juro, comissões, efeito dos impostos, etc.; As operações de desconto de títulos: o desconto comercial e o desconto racional; As contas correntes caucionadas: a taxa fixa e taxa variável por escalões; Os Quadros de amortização de dívida: as prestações constantes e de amortização constante; As operações de leasing.

5. Organizar a gestão quotidiana

• Os princípios de organização da gestão quotidiana: modo de repartição dos movimentos por banco, vantagens de informatização e da automatização das trocas de dados.